Basel II und Rating - Nutzen Sie Rating als Chance
Die europaweite Neuordnung der Kreditvergabe, bekannter unter dem Namen "Basel II", hat seit 2006 deutliche Auswirkungen auf die Bankgeschäfte von kleinen und mittleren Unternehmen haben: Auf mittelständische Unternehmer wartet, entgegen der kritischen Pressestimmen eine neue Herausforderung mit durchaus positiven Perspektiven.
Ob und zu welchem Preis ein Kredit vergeben wird, richtet sich in Zukunft wegen Basel II stärker als bisher danach, wie hoch die Wahrscheinlichkeit seines Ausfalls ist. Zur Bonitäts-Ermittlung mittels Rating wird Ihr Unternehmen hinsichtlich seiner wirtschaftlichen Leistungsfähigkeit einer Beurteilung durch die Bank unterzogen (das sog. interne Rating). Zusammen mit der Bewertung der Sicherheiten wird als Ergebnis ein Index ermittelt, der als objektivierter Maßstab für Ihre Bonität dient.
Im Wesentlichen werden beim Rating / Basel II folgende Bonitätskategorien untersucht:
- Geschäftsführung, Management
- Unternehmen / Markt / Branche
- Beziehung zu Geschäftspartnern
- wirtschaftliche Verhältnisse
- Entwicklung des Unternehmens in der Zukunft
Nach wie vor wird beim Rating / Basel II aber auch der Bilanzanalyse eine gewichtige Bedeutung zukommen. Auf die Bereitstellung zeitnaher Auswertungen, wie der betriebswirtschaftlichen Auswertung (BWA´s), Erfolgs- und Liquiditätspläne, Aussenstandslisten und weitere Auswertungen, die Aufschluss über Zustand und Entwicklung des Unternehmens geben, wird verstärkt Wert gelegt werden. Zur besseren Beurteilung der zukünftigen Entwicklung wird ein Businessplan benötigt, der in seiner Aussage leicht verständlich, glaubwürdig und nachvollziehbar ist.
Basel II legt nun fest, dass ein unabhängiges Rating (Bankenrating) dieses Risiko für jedes Unternehmen prüft: Je höher die Ausfallwahrscheinlichkeit, desto höher der Zinssatz. Diese tiefgreifende Änderung bei der Kreditmittelbeschaffung für mittelständische Unternehmen hat vor allem eine Konsequenz: Wer es beim Rating richtig anstellt, kann von der neuen Regelung nur profitieren.
Bislang werden in der Presse nur die Risiken betont, die Basel II bringen kann. Entsprechend gedrückt ist die Stimmung. Viele mittelständische Unternehmen fürchten die Gefahr höherer Kreditkosten oder gar die Kündigung sämtlicher Bankkredite, wenn sie nach dem Rating eine bestimmte Ratingnote nicht erreichen.
Das muss nicht so sein. Wer die nächsten Jahre nutzt, um sich auf die veränderte Lage einzustellen, geht als Gewinner aus dem Rating / Basel II hervor: Ihn erwarten Vorteile in Form von im Verhältnis betrachtet niedrigen Kreditkosten - und vor allem ein Unternehmen mit Stabilität und Sicherheit für die Zukunft.
An dieser Stelle setzt unsere Beratungskonzeption zur Vorbereitung aufs Rating an:
- Feststellung des Status Quo des Kredit-Ratings nach Basel II Ihres Unternehmens.
- Analyse der Unternehmensstrategie
- Erarbeitung von Maßnahmen zur Verbesserung des Unternehmens-Ratings unter Berücksichtigung der Unternehmensstrategie.
- Unterstützung und Ergebnisüberprüfung bei der Umsetzung der vereinbarten Maßnahmen.
Sprechen Sie uns bezüglich einer Vorbereitung auf das Rating / Basel II an.
Wir bereiten gemeinsam in Absprache mit Ihrer Hausbank die notwendigen Schritte vor, um das für Sie bestmögliche Rating zu erreichen.
Weitere Informationen finden Sie unserem neuen Newsletter "BSP-AKTUELL Nr. 6" zum Rating.